鞍山市現(xiàn)代服務學校
2022年1月
目 錄
第一部分 部門預算公開管理文件
第二部分 部門概況
一、部門主要職責和機構(gòu)設(shè)置
二、部門預算單位構(gòu)成
第三部分 2022年部門預算表
一、收支預算總表
二、收入預算總表
三、支出預算總表
四、財政撥款收支預算總表
五、一般公共預算支出表
六、一般公共預算基本支出表
七、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表
八、政府性基金預算支出表
九、項目支出預算表
十、支出功能分類預算表
十一、支出經(jīng)濟分類預算表（政府預算）
十二、支出經(jīng)濟分類預算表（部門預算）
十三、債務支出預算表
十四、政府采購支出預算表
十五、政府購買服務支出預算表
十六、部門（單位）整體績效目標表
十七、部門預算項目（政策）績效目標表
第四部分 2022年部門預算情況說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 部門預算公開管理文件
鞍山市現(xiàn)代服務學校預決算信息公開管理辦法
第一章 公開原則
第一條 為推進和規(guī)范預決算信息公開工作，強化社會監(jiān)督，轉(zhuǎn)變政府職能，建立透明預決算制度，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國政府信息公開條例》及《地方預決算公開操作規(guī)程》等有關(guān)規(guī)定和要求，結(jié)合本部門實際，制定本辦法。
第二條 預決算信息以公開為常態(tài)，不公開為例外，依法依規(guī)公開預決算。除涉及國家秘密外，不得少公開、不公開應當公開的事項，保證公開內(nèi)容全面、真實、完整。
第三條 公開及時，內(nèi)容準確，形式規(guī)范。方便社會監(jiān)督，公開內(nèi)容公眾找得著、看得懂、能監(jiān)督。
第二章 公開主體和職責
第四條 部門負責本單位的預決算信息公開工作，履行下列職責：
（一）制定本單位預決算信息公開的工作方案；
（二）按規(guī)定公開本單位的預決算信息；
（三）按規(guī)定做好本單位預決算信息公開中的答復工作；
（四）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他職責。
第三章 公開內(nèi)容
第五條 部門預算信息（涉密信息除外）公開內(nèi)容包括：
（一）部門概況：主要包括部門主要職責、預算單位構(gòu)成等。
（二）部門預算表。主要包括部門收支預算總表、部門收入預算總表、部門支出預算總表、一般公共預算支出表、財政撥款預算支出表、政府性基金預算支出表、一般公共預算基本支出表、項目支出預算表、政府采購支出預算表等預算表等。
第六條 部門決算信息（涉密信息除外）公開內(nèi)容包括：
（一）部門概況。主要包括部門主要職能、部門決算單位構(gòu)成情況等。
（二）部門決算表。主要包括收入支出決算總表、財政撥款支出決算表（按功能分類到項級）、財政撥款基本支出決算表（按經(jīng)濟分類到款級）、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費等。
（三）部門決算情況說明。包括：部門決算年度收支情況、財政撥款預算執(zhí)行情況和“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費、政府采購支出決算情況及其說明。“三公”經(jīng)費決算公開要說明因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)，公務用車購置數(shù)及保有量，國內(nèi)公務接待的批次、人數(shù)、經(jīng)費總額以及“三公”經(jīng)費增減變化原因等情況等相關(guān)信息。
第四章 公開方式
第七條 預決算信息在本部門門戶網(wǎng)站設(shè)立的“預決算公開”專欄進行公開，并保持長期公開狀態(tài)，便于社會公眾查閱和監(jiān)督。
第五章 公開程序
第八條 根據(jù)本級財政部門批復的部門預算、部門決算及報表，應當在批復后20日內(nèi)由本部門公開預決算信息。
第六章 附 則
第九條 本辦法自印發(fā)之日起實行。
第二部分 部門概況
一、主要職責
鞍山市現(xiàn)代服務學校是一所全日制公辦普通中專，是國家級重點職業(yè)中專，遼寧省職業(yè)教育改革發(fā)展示范校。學校始建于 1981 年，建校近 40年來，學校秉承“厚德、修身、篤學、立業(yè)”的校訓，開設(shè)學前教育、中餐烹飪、西餐烹飪、中西面點、旅游服務與管理、高星級飯店運營與管理、
美發(fā)與形象設(shè)計、美容與美發(fā)、家政服務與管理、幼兒保育等專業(yè)。學?，F(xiàn)有教師 119 人，全日制學歷教育在校生896人。建筑總體占地面積 1.07萬平方米，建筑面積 4.72 萬平方米，共享面積 6.31 萬平方米。學校資產(chǎn)為 3758.70 萬元，設(shè)備總額 1968 余萬元，生均教學儀器設(shè)備值近 1.93 萬元，主要用于教學實訓室設(shè)備的添置。生均實訓實習工位數(shù) 1.27 個，學校經(jīng)費由鞍山市財政局按年初預算足額撥款。學校先后榮獲國家就業(yè)指導先進單位、省校園文化建設(shè)品牌學校、省教育教學科研先進單位、鞍山市名校、鞍山市師德師風先進單位等榮譽稱號，為鞍山市職業(yè)教育的發(fā)展做出積極貢獻。
二、部門預算單位構(gòu)成
納入主管部門2022年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：
1.鞍山市現(xiàn)代服務學校
第三部分 部門預算表
2022年部門預算表（具體明細見附表） 現(xiàn)代服務學校-部門所屬單位預算批復表
第四部分 部門預算情況說明
一、收支預算的總體說明
按照綜合預算的原則，鞍山市現(xiàn)代服務學校所有收入和支出均納入部門預算管理，2022年收支總預算1727.46萬元。
（一）收入預算1727.46萬元，包括：
1.一般公共預算撥款收入 1716.46萬元；
2.政府性基金預算撥款收入 0萬元；
3.國有資本經(jīng)營預算撥款收入0萬元；
4.財政專戶管理資金收入11萬元；
5.單位資金收入 0萬元；
6.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。
（二）支出預算1727.46萬元，包括：
1.基本支出1727.46萬元；
2.項目支出 0萬元。
在支出預算中，其中一般公共服務支出1326.3萬元，社會保障和就業(yè)支出187.48萬元，住房保障支出213.68萬元。
在支出預算中，其中事業(yè)運行經(jīng)費支出209.22萬元，債務支出0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0萬元，政府采購支出0萬元，政府購買服務支出0萬元。
收支預算增減情況。2022年，我校收支預算1727.46 萬元，比上年增加19.96萬元，提高1.17 %，增加的主要原因：新增人員。
二、財政撥款收支預算情況說明
我校2022年財政撥款收支總預算1716.46萬元。收入預算為一般公共預算撥款，無政府性基金預算撥款和國有資本經(jīng)營預算撥款，包括：當年財政撥款收入1716.46萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元；支出預算按功能支出包括：一般公共服務支出1315.3萬元、社會保障和就業(yè)支出187.48萬元、住房保障支出213.68萬元；按經(jīng)濟支出包括:工資福利支出1487.19萬元，商品和服務支出 209.22萬元，對個人和家庭的補助20.05萬元，項目支出0萬元。
財政撥款收支預算增減情況。2022年，我校財政撥款收支預算1716.46萬元，比上年增加20.16萬元，提高1.19 %。財政撥款收入同比增加的主要原因：人員增加。
三、一般公共預算基本支出情況說明
我校2022年一般公共預算基本支出1716.46萬元，其中工資福利支出1487.19萬元，商品和服務支出209.22萬元，對個人和家庭補助支出20.05萬元。
人員經(jīng)費（即工資福利支出與對個人和家庭補助支出之和）1507.24萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼（含購房補貼、在職個人取暖費等）、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助支出。
公用經(jīng)費（即商品和服務支出）209.22萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、辦公取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用和其他商品服務支出等。
四、“三公”經(jīng)費預算情況說明
2022年 “三公”經(jīng)費預算數(shù)4萬元，比2021年預算數(shù)減少13萬元，下降76.5%。其中：
1.國公出國（境）費0 萬元，與上年持平，無增減變化。
2.公務接待費0萬元，比2021年預算數(shù)減少0萬元，下降0%。
3.公務用車購置及運行費4 萬元，比2021年預算數(shù)減少13萬元，下降76.5%，主要是樹立過緊日子思想，嚴格控制三公經(jīng)費支出，壓減公務用車費用。
（1）公務用車購置0萬元，與上年持平，無增減變化。
（2）公務用車運行費4萬元，比2021年預算數(shù)減少13 萬元，下降76.5%。主要原因是樹立過緊日子思想，按照厲行節(jié)約、改進作風等政策要求，嚴格控制三公經(jīng)費支出，加強公務用車管理，減少公車運行費支出。
五、其他重要事項情況說明
（一）事業(yè)運行經(jīng)費安排情況
2022年事業(yè)運行經(jīng)費預算為209.22萬元，主要包括本部門的辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。比 2021年預算減少6.31萬元，降低2.93%。主要是落實過緊日子要求，厲行勤儉節(jié)約，壓減一般性支出。
（二）政府采購預算安排情況
2022年政府采購預算0萬元，其中：貨物采購0萬元，工程采購0萬元，服務采購0萬元。
（三）政府購買服務預算安排情況
2022年政府購買服務預算0萬元。
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
截止2021年12月，本單位共有車輛 2輛，其中：部級領(lǐng)導干部用車0輛、一般公務用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛。
單位價值50萬元以上有通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上專業(yè)設(shè)備0臺（套）。
2022年年初預算購置車輛0臺，金額0萬元。
（五）預算資金績效目標情況
根據(jù)預算績效管理要求，2022年應編制部門（單位）整體績效目標共1個，實際編制部門（單位）整體績效目標共1個，編制覆蓋率（實際編制部門（單位）整體績效目標/應編制部門（單位）整體績效目標）為100%。
2022 年應編制績效目標的特定目標類項目共 0 個，實
際編制績效目標的特定目標類項目共 0 個，涉及資金 0 萬元，編制特定目標類績效目標的項目覆蓋率（實際編制績效目標的數(shù)量/應編制績效目標的數(shù)量）為 100%。
（六）預算公開表數(shù)據(jù)中沒有數(shù)據(jù)的情況說明
2022年預算中無政府性基金預算撥款支出，項目支出中無特定目標類項目，無債務支出預算，無政府采購預算，無購買服務預算，因此“政府性基金預算支出表”、“部門預算項目（政策）績效目標表”、“債務支出預算表”、“政府采購支出預算表”“政府購買服務支出預算表”表中沒有數(shù)據(jù)。
第五部分 名詞解釋
1.一般公共預算撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。
2.政府性基金收入：反映各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。
3.財政專戶管理的資金收入：反映繳入財政專戶、實行專項管理的教育收費收入。
4.單位資金收入：包括事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入及其他收入。
事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，不包括教育收費。
上級補助收入：是指從主管部門或上級單位取得的財政撥款以外的其他補助收入。
附屬單位上繳收入：是指本單位所屬下級單位上繳給本單位的全部收入（包括下級事業(yè)單位上繳的事業(yè)收入、其他收入和下級企業(yè)單位上繳的利潤等）。
事業(yè)單位經(jīng)營收入：是指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
其他收入：債務收入（不含政府債券、政府向外國政府貸款和國際組織貸款）、投資收益等收入。
5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：反映以前年度安排尚未使用完畢，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
6.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
8.機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。
9.“三公”經(jīng)費：指用一般預算撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位為執(zhí)行公務或開展業(yè)務活動需要合理開支的接待費用。
10.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
11.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
12.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
13.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
14.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
15.住房保障（類）住房改革（款）購房補貼（項）：反映按房改政策規(guī)定，行政事業(yè)單位向符合條件職工（含離退休人員）、軍隊（含武警）向轉(zhuǎn)役復員離退休人員發(fā)放的用于購買住房的補貼。
